Bộ T&agrave;i ch&iacute;nh ban h&agrave;nh quy định về đăng k&yacute;, hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng, b&aacute;o c&aacute;o vốn điều lệ đ&atilde; g&oacute;p được kiểm to&aacute;n k&egrave;m điều kiện, trong đ&oacute; ph&acirc;n định r&otilde; tr&aacute;ch nhiệm của Ủy ban Chứng kho&aacute;n Nh&agrave; nước.

Hồ sơ đăng k&yacute; v&agrave; tr&aacute;ch nhiệm ph&aacute;p l&yacute;

Theo Luật Chứng kho&aacute;n hiện h&agrave;nh, c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng l&agrave; c&ocirc;ng ty cổ phần c&oacute; vốn điều lệ đ&atilde; g&oacute;p từ 30 tỷ đồng trở l&ecirc;n v&agrave; c&oacute; tối thiểu 10% số cổ phiếu c&oacute; quyền biểu quyết do &iacute;t nhất 100 nh&agrave; đầu tư kh&ocirc;ng phải cổ đ&ocirc;ng lớn nắm giữ hoặc đ&atilde; thực hiện ch&agrave;o b&aacute;n cổ phiếu ra c&ocirc;ng ch&uacute;ng th&ocirc;ng qua đăng k&yacute; với Ủy ban Chứng kho&aacute;n Nh&agrave; nước (UBCKNN).

Việc trở th&agrave;nh c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng kh&ocirc;ng chỉ mở rộng cơ hội tiếp cận vốn m&agrave; c&ograve;n đi k&egrave;m với nghĩa vụ c&ocirc;ng bố th&ocirc;ng tin minh bạch, tu&acirc;n thủ c&aacute;c chuẩn mực quản trị c&ocirc;ng ty.

Ng&agrave;y 5/5/2025, Bộ T&agrave;i ch&iacute;nh đ&atilde; ban h&agrave;nh Th&ocirc;ng tư số 19 hướng dẫn chi tiết việc đăng k&yacute; c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng, hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng, v&agrave; quy định về b&aacute;o c&aacute;o vốn điều lệ đ&atilde; g&oacute;p được kiểm to&aacute;n.

Th&ocirc;ng tư n&agrave;y ra đời được kỳ vọng l&agrave;m r&otilde; tr&aacute;ch nhiệm của c&aacute;c chủ thể li&ecirc;n quan, đồng thời thiết lập quy tr&igrave;nh r&otilde; r&agrave;ng, minh bạch, tạo thuận lợi cho doanh nghiệp thực hiện quyền v&agrave; nghĩa vụ của m&igrave;nh theo quy định của Luật Chứng kho&aacute;n.

Th&ocirc;ng tư số 19 quy định cụ thể về h&igrave;nh thức, nội dung hồ sơ đăng k&yacute;, hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng cũng như hồ sơ b&aacute;o c&aacute;o về vốn điều lệ đ&atilde; g&oacute;p như sau: Hồ sơ được nộp trực tiếp, qua đường bưu điện hoặc qua hệ thống dịch vụ c&ocirc;ng trực tuyến; t&agrave;i liệu trong hồ sơ phải bằng tiếng Việt, lập th&agrave;nh 01 bộ gốc; c&aacute;c bản sao phải được sao y từ sổ gốc hoặc chứng thực hợp lệ; nội dung hồ sơ phải đầy đủ, ch&iacute;nh x&aacute;c, r&otilde; r&agrave;ng, trung thực, kh&ocirc;ng g&acirc;y hiểu nhầm.

Tổ chức, c&aacute; nh&acirc;n lập hồ sơ c&oacute; tr&aacute;ch nhiệm ho&agrave;n to&agrave;n trước ph&aacute;p luật về t&iacute;nh hợp ph&aacute;p, trung thực v&agrave; đầy đủ của t&agrave;i liệu.

Cơ quan x&aacute;c nhận hồ sơ như UBCKNN kh&ocirc;ng chịu tr&aacute;ch nhiệm về c&aacute;c sai phạm nếu c&oacute; của c&aacute;c chủ thể trước v&agrave; sau khi tiếp nhận hồ sơ hợp lệ.

<img alt="" src="https://static.fireant.vn/Upload/20250518/images/682854e1da99ce573b8d6cda.jpg" style="height:416px; width:600px">

UBCKNN tham mưu, gi&uacute;p Bộ trưởng Bộ T&agrave;i ch&iacute;nh quản l&yacute; nh&agrave; nước; tổ chức thực thi ph&aacute;p luật về chứng kho&aacute;n v&agrave; thị trường chứng kho&aacute;n. Ảnh: Th&aacute;i Minh

Sau 1 năm kh&ocirc;ng đ&aacute;p ứng điều kiện phải hủy

Theo quy định, doanh nghiệp c&oacute; nghĩa vụ nộp hồ sơ đăng k&yacute; c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng cho UBCKNN trong v&ograve;ng 90 ng&agrave;y kể từ ng&agrave;y ho&agrave;n th&agrave;nh việc g&oacute;p vốn v&agrave; đạt đủ cơ cấu cổ đ&ocirc;ng theo quy định.

UBCKNN sẽ thẩm định v&agrave; ra văn bản x&aacute;c nhận việc đăng k&yacute; nếu hồ sơ hợp lệ. Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, cơ quan n&agrave;y sẽ y&ecirc;u cầu doanh nghiệp bổ sung, l&agrave;m r&otilde; c&aacute;c nội dung trong v&ograve;ng 60 ng&agrave;y. Nếu sau thời hạn n&agrave;y doanh nghiệp kh&ocirc;ng ho&agrave;n thiện, hồ sơ sẽ kh&ocirc;ng được xem x&eacute;t tiếp.

Đ&aacute;ng ch&uacute; &yacute;, trong qu&aacute; tr&igrave;nh hồ sơ đang được xem x&eacute;t, nếu ph&aacute;t hiện th&ocirc;ng tin sai lệch hoặc chưa đầy đủ, doanh nghiệp v&agrave; c&aacute; nh&acirc;n li&ecirc;n quan c&oacute; nghĩa vụ sửa đổi, bổ sung kịp thời. Văn bản điều chỉnh phải c&oacute; chữ k&yacute; của người c&oacute; thẩm quyền tương đương với người đ&atilde; k&yacute; trong hồ sơ ban đầu.

Nếu sau 1 năm kể từ ng&agrave;y kh&ocirc;ng c&ograve;n đ&aacute;p ứng điều kiện trở th&agrave;nh c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng quy định tại khoản 1 Điều 32 Luật Chứng kho&aacute;n (vốn điều lệ hoặc cơ cấu cổ đ&ocirc;ng kh&ocirc;ng đạt y&ecirc;u cầu), doanh nghiệp kh&ocirc;ng khắc phục được th&igrave; phải nộp hồ sơ hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng.

Hồ sơ hủy tư c&aacute;ch cũng được gửi về UBCKNN v&agrave; trong v&ograve;ng 15 ng&agrave;y kể từ ng&agrave;y nhận đủ hồ sơ hợp lệ, cơ quan n&agrave;y sẽ ban h&agrave;nh th&ocirc;ng b&aacute;o v&agrave; c&ocirc;ng bố th&ocirc;ng tin tr&ecirc;n hệ thống c&ocirc;ng bố th&ocirc;ng tin ch&iacute;nh thức của m&igrave;nh.

Sau khi nhận được th&ocirc;ng b&aacute;o, doanh nghiệp phải tiếp tục c&ocirc;ng bố th&ocirc;ng tin về việc hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng tr&ecirc;n c&aacute;c phương tiện như: trang th&ocirc;ng tin điện tử của doanh nghiệp, hệ thống c&ocirc;ng bố th&ocirc;ng tin của UBCKNN, Sở Giao dịch chứng kho&aacute;n v&agrave; tiến h&agrave;nh thủ tục hủy ni&ecirc;m yết (nếu c&oacute;).

Quy định mới về hồ sơ v&agrave; tr&igrave;nh tự thủ tục trong Th&ocirc;ng tư 19 thể hiện xu hướng tăng cường minh bạch th&ocirc;ng tin, n&acirc;ng cao tr&aacute;ch nhiệm giải tr&igrave;nh của c&aacute;c tổ chức, c&aacute; nh&acirc;n tham gia thị trường chứng kho&aacute;n. Đồng thời, cũng x&aacute;c lập r&otilde; vai tr&ograve; thẩm định, x&aacute;c nhận mang t&iacute;nh h&agrave;nh ch&iacute;nh &ndash; ph&aacute;p l&yacute; của UBCKNN, thay v&igrave; phải &ldquo;g&aacute;nh&rdquo; tr&aacute;ch nhiệm nội dung thực tế ph&aacute;t sinh từ doanh nghiệp.

Trong bối cảnh thị trường chứng kho&aacute;n đang ng&agrave;y c&agrave;ng được x&atilde; hội h&oacute;a v&agrave; thu h&uacute;t nhiều nh&agrave; đầu tư c&aacute; nh&acirc;n, việc chuẩn h&oacute;a thủ tục đăng k&yacute;, hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng l&agrave; điều kiện ti&ecirc;n quyết để x&acirc;y dựng một thị trường minh bạch, hiệu quả v&agrave; c&ocirc;ng bằng hơn.

Th&ocirc;ng tư số 19 cũng l&agrave;m r&otilde; nghĩa vụ b&aacute;o c&aacute;o vốn điều lệ đ&atilde; g&oacute;p của c&ocirc;ng ty cổ phần khi đăng k&yacute; trở th&agrave;nh c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng. Cụ thể, vốn điều lệ phải được kiểm to&aacute;n độc lập x&aacute;c nhận tại thời điểm gần nhất; b&aacute;o c&aacute;o t&agrave;i ch&iacute;nh k&egrave;m hồ sơ đăng k&yacute;, th&ocirc;ng tin về vốn g&oacute;p, quyền sở hữu, cơ cấu cổ đ&ocirc;ng phải được tr&igrave;nh b&agrave;y r&otilde; r&agrave;ng, c&oacute; x&aacute;c nhận của kiểm to&aacute;n vi&ecirc;n độc lập, gi&uacute;p tăng độ tin cậy của hồ sơ; tổ chức, c&aacute; nh&acirc;n thực hiện kiểm to&aacute;n, lập b&aacute;o c&aacute;o cũng phải chịu tr&aacute;ch nhiệm nếu cố t&igrave;nh l&agrave;m sai lệch hoặc cung cấp th&ocirc;ng tin kh&ocirc;ng trung thực.

Ng&ocirc; T&acirc;n

<a href="https://thanhtravietnam.vn/trach-nhiem-cua-uy-ban-chung-khoan-trong-dang-ky-tu-cach-cong-ty-dai-chung-73b8d6cdf.html">Link gốc</a>

Bộ Tài chính ban hành quy định về đăng ký, hủy tư cách công ty đại chúng, báo cáo vốn điều lệ đã góp được kiểm toán kèm điều kiện, trong đó phân định rõ trách nhiệm của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Hồ sơ đăng ký và trách nh

Bộ T&agrave;i ch&iacute;nh ban h&agrave;nh quy định về đăng k&yacute;, hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng, b&aacute;o c&aacute;o vốn điều lệ đ&atilde; g&oacute;p được kiểm to&aacute;n k&egrave;m điều kiện, trong đ&oacute; ph&acirc;n định r&otilde; tr&aacute;ch nhiệm của Ủy ban Chứng kho&aacute;n Nh&agrave; nước.

Hồ sơ đăng k&yacute; v&agrave; tr&aacute;ch nhiệm ph&aacute;p l&yacute;

Theo Luật Chứng kho&aacute;n hiện h&agrave;nh, c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng l&agrave; c&ocirc;ng ty cổ phần c&oacute; vốn điều lệ đ&atilde; g&oacute;p từ 30 tỷ đồng trở l&ecirc;n v&agrave; c&oacute; tối thiểu 10% số cổ phiếu c&oacute; quyền biểu quyết do &iacute;t nhất 100 nh&agrave; đầu tư kh&ocirc;ng phải cổ đ&ocirc;ng lớn nắm giữ hoặc đ&atilde; thực hiện ch&agrave;o b&aacute;n cổ phiếu ra c&ocirc;ng ch&uacute;ng th&ocirc;ng qua đăng k&yacute; với Ủy ban Chứng kho&aacute;n Nh&agrave; nước (UBCKNN).

Việc trở th&agrave;nh c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng kh&ocirc;ng chỉ mở rộng cơ hội tiếp cận vốn m&agrave; c&ograve;n đi k&egrave;m với nghĩa vụ c&ocirc;ng bố th&ocirc;ng tin minh bạch, tu&acirc;n thủ c&aacute;c chuẩn mực quản trị c&ocirc;ng ty.

Ng&agrave;y 5/5/2025, Bộ T&agrave;i ch&iacute;nh đ&atilde; ban h&agrave;nh Th&ocirc;ng tư số 19 hướng dẫn chi tiết việc đăng k&yacute; c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng, hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng, v&agrave; quy định về b&aacute;o c&aacute;o vốn điều lệ đ&atilde; g&oacute;p được kiểm to&aacute;n.

Th&ocirc;ng tư n&agrave;y ra đời được kỳ vọng l&agrave;m r&otilde; tr&aacute;ch nhiệm của c&aacute;c chủ thể li&ecirc;n quan, đồng thời thiết lập quy tr&igrave;nh r&otilde; r&agrave;ng, minh bạch, tạo thuận lợi cho doanh nghiệp thực hiện quyền v&agrave; nghĩa vụ của m&igrave;nh theo quy định của Luật Chứng kho&aacute;n.

Th&ocirc;ng tư số 19 quy định cụ thể về h&igrave;nh thức, nội dung hồ sơ đăng k&yacute;, hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng cũng như hồ sơ b&aacute;o c&aacute;o về vốn điều lệ đ&atilde; g&oacute;p như sau: Hồ sơ được nộp trực tiếp, qua đường bưu điện hoặc qua hệ thống dịch vụ c&ocirc;ng trực tuyến; t&agrave;i liệu trong hồ sơ phải bằng tiếng Việt, lập th&agrave;nh 01 bộ gốc; c&aacute;c bản sao phải được sao y từ sổ gốc hoặc chứng thực hợp lệ; nội dung hồ sơ phải đầy đủ, ch&iacute;nh x&aacute;c, r&otilde; r&agrave;ng, trung thực, kh&ocirc;ng g&acirc;y hiểu nhầm.

Tổ chức, c&aacute; nh&acirc;n lập hồ sơ c&oacute; tr&aacute;ch nhiệm ho&agrave;n to&agrave;n trước ph&aacute;p luật về t&iacute;nh hợp ph&aacute;p, trung thực v&agrave; đầy đủ của t&agrave;i liệu.

Cơ quan x&aacute;c nhận hồ sơ như UBCKNN kh&ocirc;ng chịu tr&aacute;ch nhiệm về c&aacute;c sai phạm nếu c&oacute; của c&aacute;c chủ thể trước v&agrave; sau khi tiếp nhận hồ sơ hợp lệ.

<img alt="" src="https://static.fireant.vn/Upload/20250518/images/682854e1da99ce573b8d6cda.jpg" style="height:416px; width:600px" />

UBCKNN tham mưu, gi&uacute;p Bộ trưởng Bộ T&agrave;i ch&iacute;nh quản l&yacute; nh&agrave; nước; tổ chức thực thi ph&aacute;p luật về chứng kho&aacute;n v&agrave; thị trường chứng kho&aacute;n. Ảnh: Th&aacute;i Minh

Sau 1 năm kh&ocirc;ng đ&aacute;p ứng điều kiện phải hủy

Theo quy định, doanh nghiệp c&oacute; nghĩa vụ nộp hồ sơ đăng k&yacute; c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng cho UBCKNN trong v&ograve;ng 90 ng&agrave;y kể từ ng&agrave;y ho&agrave;n th&agrave;nh việc g&oacute;p vốn v&agrave; đạt đủ cơ cấu cổ đ&ocirc;ng theo quy định.

UBCKNN sẽ thẩm định v&agrave; ra văn bản x&aacute;c nhận việc đăng k&yacute; nếu hồ sơ hợp lệ. Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, cơ quan n&agrave;y sẽ y&ecirc;u cầu doanh nghiệp bổ sung, l&agrave;m r&otilde; c&aacute;c nội dung trong v&ograve;ng 60 ng&agrave;y. Nếu sau thời hạn n&agrave;y doanh nghiệp kh&ocirc;ng ho&agrave;n thiện, hồ sơ sẽ kh&ocirc;ng được xem x&eacute;t tiếp.

Đ&aacute;ng ch&uacute; &yacute;, trong qu&aacute; tr&igrave;nh hồ sơ đang được xem x&eacute;t, nếu ph&aacute;t hiện th&ocirc;ng tin sai lệch hoặc chưa đầy đủ, doanh nghiệp v&agrave; c&aacute; nh&acirc;n li&ecirc;n quan c&oacute; nghĩa vụ sửa đổi, bổ sung kịp thời. Văn bản điều chỉnh phải c&oacute; chữ k&yacute; của người c&oacute; thẩm quyền tương đương với người đ&atilde; k&yacute; trong hồ sơ ban đầu.

Nếu sau 1 năm kể từ ng&agrave;y kh&ocirc;ng c&ograve;n đ&aacute;p ứng điều kiện trở th&agrave;nh c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng quy định tại khoản 1 Điều 32 Luật Chứng kho&aacute;n (vốn điều lệ hoặc cơ cấu cổ đ&ocirc;ng kh&ocirc;ng đạt y&ecirc;u cầu), doanh nghiệp kh&ocirc;ng khắc phục được th&igrave; phải nộp hồ sơ hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng.

Hồ sơ hủy tư c&aacute;ch cũng được gửi về UBCKNN v&agrave; trong v&ograve;ng 15 ng&agrave;y kể từ ng&agrave;y nhận đủ hồ sơ hợp lệ, cơ quan n&agrave;y sẽ ban h&agrave;nh th&ocirc;ng b&aacute;o v&agrave; c&ocirc;ng bố th&ocirc;ng tin tr&ecirc;n hệ thống c&ocirc;ng bố th&ocirc;ng tin ch&iacute;nh thức của m&igrave;nh.

Sau khi nhận được th&ocirc;ng b&aacute;o, doanh nghiệp phải tiếp tục c&ocirc;ng bố th&ocirc;ng tin về việc hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng tr&ecirc;n c&aacute;c phương tiện như: trang th&ocirc;ng tin điện tử của doanh nghiệp, hệ thống c&ocirc;ng bố th&ocirc;ng tin của UBCKNN, Sở Giao dịch chứng kho&aacute;n v&agrave; tiến h&agrave;nh thủ tục hủy ni&ecirc;m yết (nếu c&oacute;).

Quy định mới về hồ sơ v&agrave; tr&igrave;nh tự thủ tục trong Th&ocirc;ng tư 19 thể hiện xu hướng tăng cường minh bạch th&ocirc;ng tin, n&acirc;ng cao tr&aacute;ch nhiệm giải tr&igrave;nh của c&aacute;c tổ chức, c&aacute; nh&acirc;n tham gia thị trường chứng kho&aacute;n. Đồng thời, cũng x&aacute;c lập r&otilde; vai tr&ograve; thẩm định, x&aacute;c nhận mang t&iacute;nh h&agrave;nh ch&iacute;nh &ndash; ph&aacute;p l&yacute; của UBCKNN, thay v&igrave; phải &ldquo;g&aacute;nh&rdquo; tr&aacute;ch nhiệm nội dung thực tế ph&aacute;t sinh từ doanh nghiệp.

Trong bối cảnh thị trường chứng kho&aacute;n đang ng&agrave;y c&agrave;ng được x&atilde; hội h&oacute;a v&agrave; thu h&uacute;t nhiều nh&agrave; đầu tư c&aacute; nh&acirc;n, việc chuẩn h&oacute;a thủ tục đăng k&yacute;, hủy tư c&aacute;ch c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng l&agrave; điều kiện ti&ecirc;n quyết để x&acirc;y dựng một thị trường minh bạch, hiệu quả v&agrave; c&ocirc;ng bằng hơn.

Th&ocirc;ng tư số 19 cũng l&agrave;m r&otilde; nghĩa vụ b&aacute;o c&aacute;o vốn điều lệ đ&atilde; g&oacute;p của c&ocirc;ng ty cổ phần khi đăng k&yacute; trở th&agrave;nh c&ocirc;ng ty đại ch&uacute;ng. Cụ thể, vốn điều lệ phải được kiểm to&aacute;n độc lập x&aacute;c nhận tại thời điểm gần nhất; b&aacute;o c&aacute;o t&agrave;i ch&iacute;nh k&egrave;m hồ sơ đăng k&yacute;, th&ocirc;ng tin về vốn g&oacute;p, quyền sở hữu, cơ cấu cổ đ&ocirc;ng phải được tr&igrave;nh b&agrave;y r&otilde; r&agrave;ng, c&oacute; x&aacute;c nhận của kiểm to&aacute;n vi&ecirc;n độc lập, gi&uacute;p tăng độ tin cậy của hồ sơ; tổ chức, c&aacute; nh&acirc;n thực hiện kiểm to&aacute;n, lập b&aacute;o c&aacute;o cũng phải chịu tr&aacute;ch nhiệm nếu cố t&igrave;nh l&agrave;m sai lệch hoặc cung cấp th&ocirc;ng tin kh&ocirc;ng trung thực.

Ng&ocirc; T&acirc;n

<a href="https://thanhtravietnam.vn/trach-nhiem-cua-uy-ban-chung-khoan-trong-dang-ky-tu-cach-cong-ty-dai-chung-73b8d6cdf.html">Link gốc</a>

Thị trường

Thanh tra Việt Nam

Trách nhiệm của Ủy ban Chứng khoán trong đăng ký tư cách công ty đại chúng

Đỗ Tín Vũ

Huỷ đại ch&#250;ng vậy nhiều cty c&#243; vốn NN &gt;90% sẽ kh&#244;ng c&#242;n ni&#234;m yết?

Huỷ đại chúng vậy nhiều cty có vốn NN >90% sẽ không còn niêm yết?